Налоги — это факт жизни … но как они влияют на инвестиционные и деловые решения? Ответ на этот вопрос зависит от типа вашего бизнеса и конкретного решения, которое вы принимаете.
Влияние налога на инвестиционные и деловые решения
Каждое физическое и юридическое лицо в Соединенных Штатах облагается налогом с полученного дохода. Налоги необходимо подавать до 15 апреля каждого года, а отказ в подаче или уплате налогов может повлечь за собой штрафы, включая штрафы, проценты и даже возможное тюремное заключение. Для большинства компаний и предприятий уплата налогов является неизбежным злом, и цель состоит в том, чтобы как можно больше уменьшить сумму причитающихся налогов. Таким образом, влияние налога на инвестиции и бизнес-решения обычно сводится к тому, как максимально снизить налоги на полученный доход.
Доход от налога на инвестиционные решения
Налоги, которые вы платите на свои инвестиции, могут уменьшить сумму денег, которую вы фактически получаете от данной инвестиции. Например, если вы инвестируете в акции и получаете 15 процентов от своих денег, вы можете облагаться налогом с этой прибыли. Если ваши инвестиции облагаются налогом в размере 10 процентов, тогда вы действительно заработали только 13,5 процента на своих деньгах.
Как облагаются налогом инвестиции
На самом деле большинство людей платят более 10 процентов от своей прибыли. Ставка, которую человек платит по инвестициям, зависит от того, облагается ли вложение налогом как обычный доход или нет. Если инвестиция облагается налогом как обычный доход, сумма, которую вы платите в виде налогов, зависит от вашей налоговой категории. Например, вы можете относиться к 10-процентной, 15-процентной, 25-процентной, 28-процентной, 33-процентной и 35-процентной налоговой категории. Инвестиции, облагаемые налогом как обычный доход, включают акции, которыми вы владеете менее одного года.
Прирост капитала
Некоторые другие инвестиции облагаются налогом на прирост капитала. Ставка прироста капитала по состоянию на 2010 год составляет 15 процентов, но в 2011 году она вернется к 15 процентам, 28 процентам, 31 процентам, 36 процентам и 39,6 процентам. Если вы покупаете акции и удерживаете их не менее года, то прибыль от инвестиций облагается налогом как прирост капитала.
Недвижимость
Для инвестиций в недвижимость применяется совершенно другой набор правил. Если, например, вы жили в доме два из последних пяти лет, прежде чем продать его, вы можете быть освобождены от уплаты налогов на первые 250 000 долларов США (500 000 долларов США, если вы состоите в браке). Если вы не жили в доме и это была просто арендуемая собственность, вы можете продать эту собственность и использовать вырученные средства для покупки другого, полностью откладывая налоги, используя так называемый обмен 1031.
Как это влияет на ваш инвестиционный выбор
Различные налоговые ставки могут повлиять на то, как вы решите инвестировать. Например, вы можете решить не держать акции, потому что не хотите облагаться налогом на прирост капитала, или, с другой стороны, вы можете отказаться от дневной торговли, чтобы доход от ваших сделок не облагался налогом как обычный доход. Вы также можете предпочесть инвестиции в недвижимость, если хотите более безналоговый способ получения дохода.
Другие люди также могут попытаться воспользоваться отложенными налогами инвестициями или инвестициями, которые предлагают определенные налоговые преимущества. Например, вы можете выбрать открытие IRA, которое позволяет вам инвестировать без налогов, или Roth IRA, которое позволяет вам получать прибыль, не облагаемую налогом, в зависимости от того, считаете ли вы, что ваша налоговая категория может вырасти или упасть.
Влияние налогов на ваши инвестиции обычно зависит от того, сколько вы должны вложить и насколько вы опытный инвестор. Вам следует подумать о том, чтобы поговорить со специалистом по финансовому планированию, бухгалтером или налоговым юристом, если у вас есть много денег для инвестирования и вы беспокоитесь о том, как налоги повлияют на вашу прибыль.
Влияние налога на бизнес-решения
Налоги также могут влиять на бизнес-решения разными способами. Поскольку предприятия могут вычесть расходы на ведение бизнеса, компания может пожелать совершить покупку в течение определенного года, чтобы получить налоговую льготу за этот год. Компании также могут понизить стоимость определенного имущества, поэтому это может повлиять на то, как и когда приобретаются новые предметы.
Однако наибольшее влияние налоги на бизнес-решения обычно связаны с тем, как структурирован бизнес. Существует несколько основных способов структурирования бизнеса, каждый из которых имеет различные налоговые последствия. Индивидуальный предприниматель облагается налогом как физическое лицо, и физическое лицо обычно подает личную налоговую декларацию, которая включает прибыль и убытки от бизнеса. Для партнерств и компаний с ограниченной ответственностью (LLC) отдельные члены организации также могут требовать прибыли и убытков от бизнеса в личных налоговых декларациях.
Однако более сложные бизнес-структуры имеют другие налоговые структуры. S-корпорации и C-корпорации допускают различные вычеты, и бизнес обычно подает налоги отдельно, а затем выплачивает зарплату сотрудникам владельцев бизнеса, которые декларируют прибыль в своих личных налоговых декларациях. Таким образом, создание бизнеса может кардинально изменить вашу налоговую картину. Чтобы принять это решение, вам следует поговорить с налоговым специалистом, который поможет определить, какая бизнес-структура вам подходит.
Понимание воздействия
Для большинства инвесторов и представителей малого бизнеса налоги играют роль в принятии деловых и инвестиционных решений, но в конечном итоге наиболее важным является определение того, какие инвестиции или бизнес-решения окажут наилучшее влияние на вашу личную ценность или ценность бизнеса. По мере того, как вы зарабатываете больше денег и становитесь более искушенным инвестором, влияние налога на инвестиции и деловые решения становится все более важным, и обычно рекомендуется получить помощь профессионала для уменьшения ваших налоговых обязательств.