Здоровье

Минимальные расчеты распределения IRA

04.02.2021
Пожилые люди получают чек по почте

Поскольку счета IRA являются инвестициями, защищенными от налогов, IRS требует минимальных распределений при определенных условиях. Учитывая, что штраф представляет собой налог в размере 50%, вы должны быть уверены, что понимаете, когда вам нужно начать получать свои выплаты. Использование виджета может помочь, но также проверьте страницу 59 публикации IRS 590 для получения полной информации.

Использование калькулятора

Этот калькулятор предназначен для того, чтобы провести вас через все этапы определения минимального распределения. Пожалуйста, внимательно прочитайте каждый вопрос и просмотрите прилагаемые примечания для каждого шага. Если вы допустили ошибку, вы всегда можете начать сначала.

Как только вы попадете на страницу с окончательными результатами, виджет подытожит ваши ответы на каждый вопрос и предоставит вам минимально необходимое распределение. Убедитесь, что каждый ответ является точным, поскольку эти результаты используются для определения суммы распределения.

LoveToKnow IRA Калькулятор минимального распределения

Используйте этот калькулятор, чтобы вычислить требуемую минимальную выплату (RMD) из IRA (индивидуального пенсионного счета).

Step 2:

Is this the first RMD1 you have taken?

This is my first RMD

This is not my first RMD
1.
Required minimum distribution (RMD) is the amount that must be distributed from the IRA each year. In some cases, this amount is calculated differently in years subsequent to the first year distribution.

Шаг 1:

Вы владелец ИРА?

Я владелец ИРА 1 .

Я выгодоприобретатель.
1.
Владельцы IRA должны получить свое первое необходимое минимальное распределение (RMD) к 1 апреля года, следующего за годом, в котором им исполняется 70 1/2 лет. Эта дата называется обязательной датой начала (RBD).

Если владелец IRA не получает выплату в год, когда ему исполняется 70 1/2 лет, он должен получить выплату до 1 апреля следующего года.

Распределение за этот последний год должно быть произведено до 31 декабря этого года. Это означает, что владелец IRA получит два распределения за налоговый год; один за предыдущий год и один за текущий год.

Пример:
15 июня 2010 г. владельцу IRA исполняется 70 1/2 лет. Владелец IRA должен получить RMD за 2010 г. до 1 апреля 2011 г. Владелец IRA также должен получить необходимое минимальное распределение за 2011 г. до 31 декабря 2011 г.

Step 3:

Did the IRA owner die before, on or after the required beginning date (RBD)1 (required beginning date).

The IRA owner died before the RBD.

The IRA owner died after the RBD.
1.
IRA owners must receive their first RMD by April 1 in the year following the year they turn 70 1/2. This date is referred to as the required beginning date (RBD).

2.
If the IRA owner died before the RBD there is no RMD for the year of the owner’s death.

3.
If the IRA owner died on or after the RBD the beneficiaries are responsible for distributing the RMD for the year of the IRA owner’s death.

Step 2:

What was your marital status1 as of January 1 of the distribution period?

I am single.

I am married.
1.
If the IRA owner is married on January 1 of the distribution period, and the spouse is a beneficiary of the IRA, the spouse will remain the beneficiary for that distribution period even if there is a divorce or the spouse dies in that period.

If the spouse is a sole beneficiary, and the spouse dies before the IRA owner, the spouse will still be the sole beneficiary for that distribution period even if someone else is named beneficiary for that period.

If the spouse is a sole beneficiary, and there is a divorce and a change of the designated beneficiary in that distribution period, the divorced spouse will not be the sole beneficiary for that distribution period.

Step 4:

Select age.See note below.

Age:
Enter the balance of your IRA as of December 31 of last year. Enter numbers only, no dollar signs, commas or periods. For example: enter $50,000.00 as 50000.

Step 3:

Is your spouse more than 10 years younger than you?

My spouse is less than 10 years younger1 than me and the sole beneficiary of my IRA.

My spouse is more than 10 years younger2 than me and the sole beneficiary of my IRA.
1.
If you are married, and your spouse who is 10 years or less younger than you is the sole beneficiary of your IRA, your RMD is calculated with only your age.


2.
If you are married, and your spouse who is more than 10 years younger than you is the sole beneficiary of your IRA, your RMD is calculated using both of your ages.

Step 4:

Enter the balance of your IRA as of December 31 of last year. Enter numbers only, no dollar signs, commas or periods. For example: enter $50,000.00 as 50000.

Spouse 1: Spouse 2:

Step 3:

Enter the number of years since the IRA owner’s death.

Enter the balance of the IRA as of December 31 of the previous year. Enter numbers only, no dollar signs, commas or periods. For example: enter $50,000.00 as 50000.

Select Age1:
1.
Use your age as of your birthday in the year after the IRA owner died.

Example 1: If the IRA owner died in 2005, you would use the age you turned on your birthday in 2006 for example if on your birthday in 2006 you turned 53, 53 is the age you would use. In the year 2006, the number of years since the IRA owner’s death would be 0.

Example 2: The IRA owner died in 1999. You turned 53 in 2000. In 2001 you would use age 53 and would enter 1 for the number of years since the IRA owner’s death. In 2002 you would use age 53 and would enter 2 for the number of years since the IRA owner’s death.
Данные из публикации IRS 590 «Индивидуальные пенсионные соглашения»
http://www.irs.gov/publications/p590/index.html.

Виджет вычисляет только один IRA за раз. Если у вас более одного IRA, вам нужно будет пересчитать результаты для каждого из них и сложить итоги вручную.

Всегда обращайтесь к налоговому специалисту

Этот виджет предназначен только для информационных целей и не заменяет консультацию налогового бухгалтера. Вы всегда будете хотеть проверить ваши выплаты IRA с вашим местным специалистом по налогам. Учитывая финансовые последствия и уникальность ситуации каждого человека, только налоговый эксперт может дать вам точный совет.

0
4
Share:
Похожие посты

Способы контролировать гнев

28.02.2022

Травы для инфекций носовых пазух

28.02.2022

Факты об одуванчике

28.02.2022

Продукты для сужения пор

28.02.2022
Мы используем cookie-файлы для наилучшего представления нашего сайта. Продолжая использовать этот сайт, вы соглашаетесь с использованием cookie-файлов.
Принять
Политика конфиденциальности