Понимание налогов может показаться невыполнимой задачей, но при правильном образовании и совете налоги могут показаться совершенно понятными. LoveToKnow недавно взял интервью у Марка Стебера, главного налогового инспектора налоговой службы Джексона Хьюитта, чтобы выяснить основы того, что вам действительно нужно знать о ваших налогах.
Справедливый, но сложный
LoveToKnow (LTK): Почему так много людей путаются в налогах?
Марк Стебер (MS): Налоги — важная тема, но она также сложна. Цена справедливости — сложность. Это самая крупная финансовая сделка, в которой люди принимают участие в течение года, помимо покупки дома или автомобиля. Налоги — это не то, с чем приходится иметь дело постоянно. Все, что вы делаете только раз в год, что оказывает огромное влияние на ваше финансовое положение, обязательно кого-то заставит нервничать.
Статус подачи
ЛТК: Что нужно знать налогоплательщикам о выборе статуса подачи?
MS: Ваш статус подачи основан на семейном положении и используется для определения того, какие налоговые ставки и какие стандартные суммы вычетов применяются к вашей налоговой декларации. Выбор неправильного статуса подачи может повлиять на то, имеет ли налогоплательщик право на определенные налоговые льготы и вычеты, что в конечном итоге повлияет на сумму возмещения налога или налогового обязательства. Если к вам применимо более одного статуса подачи, выберите тот, который дает вам самые низкие налоговые обязательства.
- Незамужние люди. Если налогоплательщик состоит в браке по состоянию на полночь 31 декабря, это означает, что он не считается одиноким в течение всего года для целей налогообложения. Это верно, даже если люди поженились 31 декабря.
- Глава семьи — налогоплательщики, не состоящие в браке, которые оплачивают более половины расходов на содержание основного дома для себя и иждивенца. К иждивенцам относятся:
- Дети
- Родители (примечание: родители не обязаны жить в одном доме с налогоплательщиком, чтобы претендовать на этот статус подачи)
- Другие родственники
- Лица, не связанные родственными узами, которые прожили с ними в течение всего года и отношения которых не нарушают местные законы.
- Глава семьи — налогоплательщики, не состоящие в браке, которые оплачивают более половины расходов на содержание основного дома для себя и иждивенца. К иждивенцам относятся:
- Одинокие — налогоплательщики, не состоящие в браке и не соответствующие требованиям или решившие подать заявление в качестве главы семьи.
- Состоящие в браке лица. Состоящие в браке налогоплательщики могут подавать документы совместно, по отдельности или, если они отвечают всем особым требованиям, в качестве главы семьи.
- Совместная подача документов, состоящих в браке. Все доходы, полученные обоими налогоплательщиками в период с 1 января по 31 декабря, включаются в налоговую декларацию. Супружеские пары могут подать совместную декларацию, даже если работал только один из супругов. Все вычеты от каждого налогоплательщика могут быть включены в налоговую декларацию при выборе этого статуса подачи. Женатые подают отдельно — включены только доходы и вычеты налогоплательщика, подающего декларацию. Каждый супруг должен будет подать отдельную декларацию; супруги никогда не считаются «иждивенцами» друг друга в налоговой декларации. Однако этот статус подачи часто имеет самые высокие налоги и запрещает большинство зачетов и некоторые общие вычеты.
- Квалифицированная вдова/вдовец — налогоплательщики, которые смогли подать совместную декларацию в год смерти супруга и имеют детей-иждивенцев, могут выбрать этот вариант.
- Глава семьи — налогоплательщики, которые не проживали со своим супругом с 30 июня этого налогового года и имеют детей-иждивенцев, которые живут с ними
Исключения
ЛТК: Многих налогоплательщиков смущают льготы. Как можно просто посмотреть на исключения, чтобы сделать их понятными?
MS: На личные льготы могут претендовать налогоплательщик и его или ее супруг(а). Зависимое освобождение предоставляется детям, родственникам, приемным детям и другим лицам налогоплательщика, а также в случае, если доход физического лица составляет менее 3700 долларов США (на 2011 год) за год.
Вот несколько примеров:
- Родители Салли живут в доме в 15 милях от Салли. Салли оплачивает все расходы на дом и расходы на проживание своих родителей (т. е. продукты, лекарства, медицинские расходы и т. д.). Ее мать не получает дохода, а у отца небольшая пенсия в размере 3600 долларов в год. Салли может заявить, что каждый из ее родителей является иждивенцем.
- Дженна живет со своей подругой Сарой с 2009 года. Дженна пожилая и не может работать, поэтому у нее нет дохода. Сара платит более половины алиментов Дженне в течение года. Таким образом, Дженна является иждивенцем Сары.
Лучшие советы для сложных налоговых ситуаций
ЛТК: Какой совет вы можете дать самозанятым?
М.С.: Самозанятые налогоплательщики часто сталкиваются с более сложными ситуациями с доходами и должны знать, что разрешено в качестве сокращения дохода от самозанятости по сравнению с тем, что может быть зачтено в качестве кредита или вычета, включая вычеты для дохода от самозанятости, такие как:
- Запасы
- Реклама
- Вычеты за имущество, связанное с бизнесом (оборудование, транспортное средство, здание и т. д.)
- Вычет расходов на открытие бизнеса
- Отчисления по медицинскому страхованию самозанятых
- Половина налогового вычета самозанятых
- Расчетные налоги
ЛТК: Какие налоговые советы для безработных?
MS: Налогоплательщики, которые были безработными в течение налогового года, могут претендовать на большее количество зачетов и вычетов, но также должны не забывать заявлять о всех полученных доходах:
- Заработная плата из нескольких источников
- Пенсионные выплаты/распределения IRA и 10-процентные дополнительные налоги
- Пособие по безработице
- Прирост капитала
- продажи на eBay
- Расходы на переезд
- Поиск работы
ЛТК: Есть ли какие-то конкретные налоговые советы для пожилых налогоплательщиков?
MS: Старшие налогоплательщики должны помнить о следующих пунктах:
- Выход на пенсию и выплаты IRA
- Налогооблагаемые и необлагаемые проценты
- Прирост капитала
- Пособия по социальному обеспечению
- Расчетные налоги
Важные налоговые знания
ЛТК: Должны ли налогоплательщики использовать CPA или другого специалиста по налогам вместо того, чтобы платить налоги самостоятельно?
МС: Не всем нужен CPA, но самостоятельная подготовка сопряжена с определенным риском. Выгода определяется тем, сколько времени человек хочет потратить на свои налоги по сравнению с тем, чтобы платить кому-то за уплату ваших налогов. Наиболее важным аспектом является фактический налогоплательщик; вы должны быть готовы. Вы должны вооружиться информацией, а затем поговорить с профессионалом.
ЛТК: Какой последний налоговый совет вы хотели бы дать читателям LoveToKnow?
М.С.: Всегда вовремя подавайте документы и платите столько, сколько можете, а затем продлевайте, если вам нужно это сделать. Штрафы за игнорирование крайнего срока намного перевешивают любые другие варианты, такие как использование кредитной карты с высокой процентной ставкой или краткосрочного кредита для уплаты налоговых обязательств. Не игнорируйте уведомления IRS; Ответ с планом лучше, чем игнорировать сроки.