Помогает ли владение арендованной недвижимостью уплачивать налоги? Ответ зависит от нескольких факторов, в том числе от того, есть ли у вас ипотека на арендуемую недвижимость или вы полностью владеете ею.
Что говорит IRS
Вам придется перечислить свои налоги, чтобы получить какие-либо выгоды от владения домом, независимо от того, сдаете ли вы дом арендаторам или живете в нем сами. Лучший источник информации о детализированных налоговых декларациях и других вопросах, связанных с налогами, характерных для вашей индивидуальной ситуации, должен быть направлен к компетентному специалисту по налогам.
Служба внутренних доходов объясняет, как сообщать о доходах от аренды в отношении ваших налогов на своем информативном веб-сайте . Важные вещи, которые следует учитывать в отношении дохода от аренды и налогов, включают:
- Арендная плата, которую вы получаете от арендаторов, считается доходом .
- Если арендатор вносит улучшения в недвижимость и не взимает с вас плату за эти улучшения, стоимость этих улучшений считается доходом .
- Гарантийный депозит, который в конечном итоге не будет возвращен арендаторам, считается доходом .
Очевидно, что арендодатели должны вести точный учет всех транзакций, связанных с арендными платежами и другими транзакциями. Независимо от того, помогает ли доход вашим налогам или вредит им, IRS требует точности в отчетах о любом доходе от аренды недвижимости.
Вычеты
Положительной стороной всего этого является то, что сдаваемая в аренду недвижимость считается бизнес-предприятием, и поэтому любые деньги, которые вы платите для ведения своего арендного бизнеса, потенциально не облагаются налогом. Другими словами, расходы, связанные с поддержанием вашей сдаваемой в аренду недвижимости пригодной для арендаторов, могут быть вычтены из ваших налогов, если у вас есть документация, подтверждающая ваши требования о расходах. Вы не можете просто сообщить в IRS, что вы потратили определенную сумму денег на содержание сдаваемой в аренду недвижимости, но не подкрепить свое требование доказательствами. Так не работают налоговые вычеты.
Помогает ли владение арендованной недвижимостью уплачивать налоги? Расходы, связанные с владением недвижимостью, сдаваемой в аренду, являются необходимыми расходами, которые могут дать вам потенциальные налоговые вычеты, если вы перечисляете свои налоги. Какие виды расходов подлежат вычету из налогов? До тех пор, пока расходы связаны с содержанием вашего арендуемого дома или административными задачами, связанными с тем, что вы являетесь арендодателем, вы можете представить их вместе с вашим годовым подоходным налогом и потребовать их в качестве вычетов. Примеры включают:
- Стоимость ремонта в доме
- Сумма процентов, которые вы платите за процентные платежи по ипотечным кредитам и кредитам на акции
- Расходы на рекламу новых арендаторов и другие административные задачи
Исключение вычета
Тот факт, что расходы, связанные с арендой недвижимости, потенциально не облагаются налогом, не означает автоматически, что каждый отдельный расход будет вычтен из ваших налогов. Например, если сумма денег, которую вы тратите на содержание дома, превышает сумму дохода, который вы получаете от аренды, вы можете обнаружить, что все ваши расходы не подлежат вычету.
Вопросы, касающиеся статуса дохода от аренды, поскольку он имеет отношение к вычету налога, должны быть адресованы специалисту по налогам или в IRS. Поскольку у каждого арендодателя разные ситуации в отношении арендаторов и расходов, не существует единого правила, которое регулировало бы всю арендуемую недвижимость одним махом.
Помогает ли владение сдаваемой в аренду недвижимостью другим образом уплачивать налоги
Помимо стандартных вычетов из дохода, некоторые финансовые эксперты предлагают другие способы, которыми владение недвижимостью, сдаваемой в аренду, может помочь с налогами. Некоторые из методов, которые используют эти эксперты, могут показаться некоторым хитрым или даже недобросовестным, но если транзакции законны, IRS не будет наказывать транзакции.
Например, некоторые арендодатели получают ссуды под залог собственного дома на сдаваемую в аренду недвижимость на максимальную сумму, а затем используют выручку от ссуд для инвестирования в страховые продукты, которые не облагаются налогом. Однако инвесторы всегда должны помнить, что каждый раз, когда акции используются в качестве залога для финансирования, существует вероятность потери дома, если платежи не будут произведены.