Ваш налоговый возврат — это сумма денег, которую вы можете ожидать получить от Службы внутренних доходов (IRS) или вашего налогового органа штата после подачи налоговой декларации. Возврат осуществляется, когда сумма налогов, уплаченных вами авансом, вместе с налоговыми кредитами, на которые вы имеете право, превышает ваши налоговые обязательства.
Как определить возврат налога за 2016 год
Процесс оценки суммы возмещения федерального налога и налога штата аналогичен.
Шаг 1: Рассчитайте свой доход
Для начала вам нужно будет собрать документацию о вашем налогооблагаемом доходе за год. Это включает в себя заработную плату, комиссионные, бонусы и т. д. от вашей работы, деньги, полученные от сдачи имущества в аренду, доходы от инвестиций, выигрыши в азартных играх, пособия по безработице и т. д. Алименты, компенсационные выплаты работникам, подарки, доход от стипендий и социальных пособий не облагаются налогом и не должны включаться в эту сумму. Важно включить ваш доход за весь год, потому что ваши налоговые обязательства и возвраты рассчитываются на 12-месячной основе.
Шаг 2: Детализация или стандартный вычет?
Общие детализированные вычеты включают такие расходы, как налоги на недвижимость, медицинские расходы, проценты по ипотечным кредитам и проценты по студенческим кредитам. Вы можете либо заявить свои детализированные вычеты, либо заявить стандартный вычет, который для федеральных налоговых деклараций в 2016 году выглядит следующим образом:
- 6300 долларов США для одиноких и состоящих в браке налогоплательщиков, подающих отдельные декларации
- 12 650 долларов США за совместную подачу заявления о браке
- 9300 долларов для глав домохозяйств
Если сумма ваших постатейных вычетов меньше стандартного вычета, вам следует воспользоваться стандартным вычетом. Помните, что некоторые детализированные вычеты облагаются минимальным уровнем скорректированного валового дохода (AGI) в размере 2%. Это означает, что вы сначала вычитаете из своего налогооблагаемого дохода вычеты, на которые не распространяется нижний предел, а затем рассчитываете 2% дохода, оставшегося от тех вычетов, на которые распространяется нижний предел.
Все, что останется после вычитания 2% AGI, вы можете добавить к другим вычетам, чтобы получить общие детализированные вычеты. Если все это звучит слишком сложно, калькулятор CNN AGI может сделать некоторые математические расчеты за вас.
Шаг 3: Определите свою налоговую ответственность
Возьмите свой общий доход из первого шага и вычтите либо стандартную сумму вычета, либо сумму постатейных вычетов, которые вы рассчитали на шаге 2. Сравните результат с перечисленными ниже категориями федерального налога за 2016 год, и это позволит вам оценить свои налоговые обязательства.
Одинокий
| Налогооблагаемый доход | Налоговая ставка и ответственность |
| от 0 до 9 275 долларов США | 10% |
| от 9 276 до 37 650 долларов США | 927,50 долларов США плюс 15% от суммы свыше 9 275 долларов США. |
| от 37 651 до 91 150 долларов США | 5 183,75 долларов США плюс 25% от суммы свыше 37 650 долларов США. |
| от 91 151 до 190 150 долларов | 18 558,75 долларов США плюс 28% от суммы свыше 91 150 долларов США. |
| от 190 151 до 413 350 долларов США | 46 278,75 долларов США плюс 33% от суммы свыше 190 150 долларов США. |
| от 413 351 до 415 050 долларов США | 119 934,75 долларов США плюс 35% от суммы свыше 413 350 долларов США. |
| 415 051 долларов США или более | 120 529,75 долларов США плюс 39,6% от суммы свыше 415 050 долларов США. |
Замужем, регистрируя совместно
| Налогооблагаемый доход | Налоговая ставка и ответственность |
| от 0 до 18 550 долларов США | 10% |
| от 18 551 до 75 300 долларов США | 1 855,00 долларов США плюс 15% от суммы свыше 18 550 долларов США. |
| от 75 301 до 151 900 долларов США | 10 367,50 долларов США плюс 25% от суммы свыше 75 300 долларов США. |
| от 151 901 до 231 450 долларов США | 29 517,50 долларов США плюс 28% от суммы свыше 151 900 долларов США. |
| от 231 451 до 413 350 долларов США | 51 791,50 долларов США плюс 33% от суммы свыше 231 450 долларов США. |
| от 413 351 до 466 950 долларов США | 111 818,50 долларов США плюс 35% от суммы свыше 413 350 долларов США. |
| 466 951 долл. США или более | 130 575,50 долларов США плюс 39,6% от суммы свыше 466 950 долларов США. |
Замужем подача раздельно
| Налогооблагаемый доход | Налоговая ставка и ответственность |
| от 0 до 9 275 долларов США | 10% |
| от 9 276 до 37 650 долларов США | 927,50 долларов США плюс 15% от суммы свыше 9 275 долларов США. |
| от 37 651 до 75 950 долларов США | 5 183,75 долларов США плюс 25% от суммы свыше 37 650 долларов США. |
| от 75 951 до 115 725 долларов США | 14 758,75 долларов США плюс 28% от суммы свыше 75 950 долларов США. |
| от 115 726 до 206 675 долларов США | 25 895,75 долларов США плюс 33% от суммы свыше 115 725 долларов США. |
| от 206 676 до 233 475 долларов США | 55 909,25 долларов США плюс 35% от суммы свыше 205 675 долларов США. |
| 233 476 долларов США или больше | 65 289,25 долларов США плюс 39,6% от суммы свыше 232 475 долларов США. |
Глава семьи
| Налогооблагаемый доход | Налоговая ставка и ответственность |
| от 0 до 13 250 долларов США | 10% |
| от 13 251 до 50 400 долларов США | 1 325,00 долларов США плюс 15% от суммы свыше 13 250 долларов США. |
| от 50 401 до 130 150 долларов США | 6 897,50 долларов США плюс 25% от суммы свыше 50 400 долларов США. |
| от 130 151 до 210 800 долларов США | 26 835,50 долларов США плюс 28% от суммы свыше 130 150 долларов США. |
| от 210 801 до 413 350 долларов США | 49 417,50 долларов США плюс 33% от суммы свыше 210 800 долларов США. |
| от 413 351 до 441 000 долларов США | 116 259 долларов США плюс 35% от суммы свыше 413 350 долларов США. |
| 441 001 доллар США или более | 125 936,50 долларов США плюс 39,6% от суммы свыше 441 000 долларов США. |
Размеры федеральных налогов обычно меняются из года в год, поэтому ежегодно проверяйте IRS, прежде чем рассчитывать свои обязательства.
Ваши штатные и федеральные налоговые категории могут отличаться, и не все штаты взимают подоходный налог. Федерация налоговых администраторов предоставляет перечень государственных налоговых органов в алфавитном порядке. Посетите сайт вашего штата, чтобы узнать налоговые категории для штата.
Шаг 4. Вычтите налоговые льготы
Затем сложите стоимость всех кредитов, на которые вы имеете право претендовать. Налоговые кредиты более ценны, чем вычеты, потому что вы вычитаете кредиты из своих налоговых обязательств, тогда как вычеты вы вычитаете из своего дохода до расчета налоговых обязательств. Вычтите свои налоговые льготы из налоговых обязательств, рассчитанных на шаге 3.
Шаг 5: Рассчитайте удержанный налог
Чтобы определить общую сумму удержанных налогов, вам потребуется платежная квитанция и любые другие документы, показывающие, сколько вы заплатили налогов на сегодняшний день. Умножьте эту сумму на весь год.
Например, если ваш работодатель удержал 200 долларов из вашей последней зарплаты на налоги, а ваша зарплата была выплачена за двухнедельный период, общая сумма удержания за один месяц составит 400 долларов. Таким образом, вы заплатили бы примерно 4800 долларов в виде налогов (400 долларов x 12) за период в двенадцать месяцев.
Шаг 6: Рассчитайте сумму возмещения
Вычтите общую сумму удержанных налогов, которую вы определили на шаге 5, из ваших налоговых обязательств после зачетов, рассчитанных на шаге 4. Если результат является отрицательным числом, это сумма, которую вы переплатили в виде налогов и которая может быть возвращена вам.
Полезные ресурсы
Несколько компаний предлагают бесплатные программы оценки возврата налогов. Вам нужно будет указать свой статус подачи, возраст и количество иждивенцев, если таковые имеются. Вас также попросят указать виды и суммы доходов, вычетов и зачетов, на которые вы имеете право претендовать. После этого программа рассчитает расчетную сумму вашего налогового возмещения.
Программы оценки возмещения федеральных налогов
Онлайн-программы, используемые для получения оценок возмещения федерального налога, включают:
- 1040.com Оценщик возмещения федеральных налогов — бесплатный калькулятор возмещения, который включает в себя общие вычеты и кредиты.
- TurboTax TaxCaster — этот калькулятор показывает текущую оценку вашего ожидаемого возмещения (или налогового счета) по мере того, как вы выполняете шаги.
- H&R Block Free Tax Refund Estimator — вы можете сохранить свои результаты в этом калькуляторе и вернуться к ним позже, чтобы закончить.
Программы оценки возмещения государственных налогов
Программы, которые помогут вам определить сумму возмещения налога штата, включают:
- Your Money Page State Refund Calculator — очень простой калькулятор, но включает варианты для каждого штата, взимающего подоходный налог.
- Free Tax USA — несколько лучше предыдущего калькулятора, но для его использования необходимо создать (бесплатную) учетную запись.
Опираясь на ваши оценки
Ваша оценка говорит вам, переплачиваете ли вы свои налоговые обязательства. Финансовый эксперт Сьюз Орман утверждает, что налогоплательщики никогда не должны получать возмещение , потому что это указывает на то, что они заплатили больше денег, чем должны. «На самом деле возврат налога представляет собой беспроцентную ссуду, которую налогоплательщик предоставляет правительству», — добавляет Investopedia .
Используйте свою оценку, чтобы определить, сколько налогов вы платите и сколько вы действительно должны. Если вы ожидаете получить очень большое возмещение, вы можете рассмотреть возможность корректировки количества льгот , заявленных вами в форме W-4.